2 - 1 = 1 over scheiding van verzekeringen

Een echtscheiding heeft grote gevolgen. Behalve het kwijtraken van een levenspartner en vaak ook de halve kennissenkring, moet er op het financiële vlak van alles worden geregeld. En dat ook nog eens onder grote emotionele stress, zodat hulp van iemand die zijn hoofd koel kan houden geen overbodige luxe is.

In grote lijnen geldt dat een samenwonend of getrouwd stel veel zaken combineren: er wordt één hypotheek afgesloten, één verzekering voor de inboedel en het pensioen van hem bevat vaak ook een weduwepensioen. Bij een scheiding doemen – naast de vele emotionele elementen - vragen op als: wie blijft er op het huidige adres wonen, wat gebeurt er met de hypotheek en hoe zit het met de opgebouwde pensioenaanspraken? Simpel gezegd moet van één polis weer twee aparte polissen worden gemaakt. Vaak leveren dit soort aanpassingen weer nieuwe vragen op. Juist daarom is goed advies belangrijk. Vóór alles geldt: heeft u vragen over dit onderwerp, neem dan contact met ons op.

De meeste mensen sluiten voor de veel voorkomende risico’s verzekeringen. En als je samenleeft, al dan niet in ‘huwelijkse vorm’, dan valt er veel te combineren. Eén inboedel- en aansprakelijkheidsverzekering, één zorgverzekering, één autoverzekering, enzovoort. Maar wat nu als je uit elkaar gaat? Een lijstje om langs te lopen.

De auto
Hebben beiden partners een eigen auto waarvan ze zelf de regelmatige bestuurder zijn dan zijn er meestal vaak ook twee autoverzekeringen. Deze verzekeringen kunnen gewoon, behoudens een adreswijziging natuurlijk, ongewijzigd door blijven lopen. Heeft u beide auto’s op één (pakket)polis afgesloten dan moeten hier twee afzonderlijke verzekeringen voor af worden gesloten – al dan niet bij dezelfde verzekeraar. Het kan zijn dat u hierdoor wat duurder uit bent omdat u niet meer profiteert van een mogelijk premievoordeel van een pakketpolis. Dit hangt af van de verzekeraar waar de huidige pakketpolis loopt. Overigens verdient het aanbeveling om ons even mee te laten kijken. Wij kunnen voor u uit een enorm groot aanbod de best passende autoverzekering selecteren – ook voor uw nieuwe situatie.

Het huis
Bezitten de partners samen een koopwoning en wordt de koopwoning verkocht, dan kan de woonhuisverzekering per verkoopdatum beëindigd worden. Als een van de partners de koopwoning koopt, dan zal er een woonhuisverzekering ten behoeve van de nieuwe eigenaar moeten worden afgesloten. Wellicht kan de bestaande woonhuisverzekering op naam van de partner die de nieuwe eigenaar wordt, voortgezet worden. Voor een eventuele nieuwe woning zal de andere partner zelf voor een nieuwe woonhuisverzekering moeten zorgen.

De inboedel
Tja, die spulletjes hè? Wie neemt het buffetkastje en wie de schilderijen? Als je dáár uit bent moet voor beide inboedels een inboedelverzekering worden gesloten. Van belang is het adres waar de inboedels verblijven – dat is in ieder geval één nieuw adres voor de inboedel van de vertrekkende partij – en de waarde van de gesplitste inboedels. Die waarde kan eenvoudig worden vastgesteld aan de hand van een inboedelwaardemeter (die kunt u bij ons opvragen). Let op: als één van de partners bij iemand anders intrekt en een deel van de inboedel meeneemt heeft dat gevolgen voor de inboedelverzekering van die ‘nieuwe’ partij: op die inboedelverzekering moeten nu twee verzekerden verzekerd worden, de inboedel wordt meer waard en dus moet ook die inboedelverzekering worden aangepast.

Aansprakelijkheid
De bestaande aansprakelijkheidsverzekering voor particulieren (AVP) zal aangepast kunnen worden voor een van de beide partners en voor de andere partner zal een nieuwe AVP gesloten moeten worden. Of de partners een polis met gezinsdekking of alleenstaandendekking moeten kiezen is afhankelijk van de situatie. Is er sprake van samenwonen? Zijn er kinderen en zo ja hoe oud zijn die kinderen?
Ook voor deze verzekering verdient het aanbeveling om ons mee te laten kijken welke verzekering het beste past bij uw aangepaste situatie.

Gezondheid
Net als bij de AVP moet ook de zorgverzekering worden gesplitst: beide ex-partners krijgen hun eigen zorgpolis, en eventuele kinderen worden bij één van de twee op de polis bijgeschreven. Als, bijvoorbeeld vanwege een collectiviteit, één van de twee ex-partners al apart was verzekerd zal dit in principe, op een adreswijziging na, ongewijzigd kunnen doorlopen.

Andere verzekeringen
Wellicht heeft u nog de volgende verzekeringen lopen. Ook daarvoor geldt dan dat de verzekeraar op de hoogte moet zijn van de wijziging:

• doorlopende reisverzekering
• rechtsbijstandverzekering
• levensverzekering
• begrafenisverzekering
• pensioen of lijfrente.

Vaak blijft na de scheiding één van de ex-partners in de huidige woning wonen; de ander verhuist naar een andere woning of appartement. Vanaf het vertrekmoment worden de ex-partners niet meer als fiscaal partner aangemerkt. Als gevolg hiervan zou de vertrekkende partner zijn deel van de hypotheekschuld niet meer in box 1 mogen plaatsen en daardoor de hypotheekschuld niet meer fiscaal kunnen aftrekken.

Gelukkig geldt nu een regeling dat de vertrekkende partner de woning nog twee jaar als eigen woning mag bestempelen. Dat betekent dat hij zijn deel van de hypotheekschuld nog steeds mag aftrekken in box 1. Maar dan moet hij wel ook het eigenwoningforfait (in verhouding) bij zijn inkomen optellen. Dat bedrag wordt bij de achterblijvende partner als alimentatie belast. Na die twee jaar kan de ex-partner de hypotheekrente niet meer aftrekken en verhuist de schuld naar box 3.

In de praktijk komt het vaak voor dat één van de partijen de ander 'uitkoopt'. Het huis wordt dan eigendom van de achterblijvende partner - dit uiteraard met de nodige fiscale consequenties. Zo zal de achterblijvende partij een grotere hypothecaire schuld krijgen, waarvan de rente in box 1 aftrekbaar is.

Stel dat bij deze transactie de vertrekkende partij winst maakt bij de verkoop van zijn of haar deel. Deze winst valt fiscaal gezien in principe in box 3. De winst (dat is het verschil tussen de netto-verkoopopbrengst en de openstaande hypotheekschuld) vormt de zogenaamde eigenwoningreserve. Als de vertrekkende partij besluit opnieuw een huis te kopen, dit huis volledig financiert en daarbij niet de verdiende winst inbrengt, dan is voor hem of haar uitsluitend de rente over het saldo van de nieuwe hypotheekschuld minus de eigenwoningreserve in box 1 aftrekbaar.